銀行融資の審査では、決算書の内容が重要な判断材料になります。
銀行は決算書を分析し、会社の財務内容や収益力、借入金の返済能力などを確認します。
しかし、決算内容が良好であれば必ず融資審査に通るというわけではありません。
実際には、会社の業績や財務内容以外の理由で、銀行融資の審査に通らない場合があります。
その理由の一つが、銀行との取引状況です。
例えば、過去に融資返済の延滞を繰り返している場合や、銀行との取引状況に問題がある場合には、融資審査で慎重な判断が行われることがあります。
また、売上代金の入金や仕入代金の支払いなど、預金口座の利用状況も銀行が取引先を理解するための材料になります。
銀行融資の審査では、決算書の数字だけでなく、日頃から銀行とどのような取引を行っているかも確認されるのです。
今回は、銀行の法人融資業務に長年携わってきた立場から、銀行融資の審査に影響する取引状況について、返済延滞と預金口座の利用状況を中心に解説します。
銀行融資の審査で確認される取引状況とは
銀行融資の審査でいう取引状況とは、銀行と会社がこれまでどのような取引を行ってきたかということです。
例えば、次のような内容が挙げられます。
- 借入金を契約どおりに返済しているか
- 過去に融資返済の延滞が発生していないか
- 売上代金の入金に預金口座を利用しているか
- 仕入代金や経費の支払いに預金口座を利用しているか
- 預金口座の残高や入出金に大きな変化がないか
- 銀行に対して必要な情報を適切に提供しているか
銀行は、これらの取引状況を確認することで、決算書だけでは分からない会社の状況を把握しようとします。
決算書だけでは分からない情報がある
決算書は会社の財務内容や業績を把握するための重要な資料です。
しかし、決算書には一定期間の業績や決算日時点の財務状況が記載されているため、現在の資金繰りや日々の入出金の状況まですべて把握できるわけではありません。
例えば、前期決算が黒字であっても、直近では売上代金の入金が減少し、資金繰りが悪化している場合があります。
このような変化は、預金口座の入出金状況などから確認できる場合があります。
取引状況は銀行との約束を守っているかを確認する材料になる
銀行が融資を行う際には、融資金額や金利、返済期日などについて会社と契約を結びます。
契約どおりに返済することは、銀行と融資先との基本的な約束です。
そのため、銀行は過去から現在までの返済状況を重要な判断材料として確認します。
融資返済の履歴は、銀行との取引状況の中でも信用力に直接関係する重要な情報です。
銀行融資の審査では過去の返済延滞が確認される
銀行が取引状況を確認する際、特に重視するのが借入金の返済状況です。
銀行は、融資契約で定められた返済期日に、約束どおり返済が行われているかを確認します。
銀行は約束どおりに返済されることを前提としている
銀行融資では、返済期日や返済金額が契約によって定められています。
銀行は、その契約どおりに返済が行われることを前提に融資を行っています。
したがって、返済期日に返済されなかった場合には、その原因を確認する必要があります。
例えば、返済口座への入金を忘れていたのか、それとも資金繰りが悪化して返済資金を確保できなかったのかによって、銀行の受け止め方は異なります。
入金忘れによる延滞でも繰り返すと問題になる
融資の返済が遅れる理由として、返済口座への入金忘れがあります。
例えば、会社全体としては十分な預金残高があるものの、返済口座への資金移動を忘れていたために返済が遅れた場合です。
このような場合には、銀行が事情を確認し、早期に入金が行われれば、直ちに融資取引全体に重大な影響が生じるとは限りません。
ただし、入金忘れによる延滞が繰り返される場合には注意が必要です。
例えば、数か月に一度の割合で返済が遅れるような状況です。
銀行は、返済管理が適切に行われていないのではないかと考える場合があります。
また、本当に入金忘れなのか、それとも資金繰りが厳しくなっているのかを確認する必要があると判断することもあります。
たとえ入金忘れが原因であっても、返済延滞を繰り返すことは銀行からの信用を損なう可能性があります。
資金不足による延滞は返済能力への懸念につながる
返済口座への入金忘れではなく、会社の資金不足によって返済が遅れた場合には、銀行はより慎重に対応します。
資金不足による延滞は、会社の返済能力に問題が生じている可能性を示すためです。
例えば、売上減少や赤字の継続によって資金繰りが悪化し、銀行への返済資金を確保できなくなっている場合です。
銀行は、延滞の原因や今後の資金繰り、返済の見通しなどを確認します。
延滞が継続している場合や返済能力の改善が見込めない場合には、追加融資が難しくなる可能性があります。
うっかり延滞と資金繰り悪化による延滞の違い
銀行融資の返済が遅れた場合でも、その原因によって銀行の評価は異なります。
例えば、次の2つのケースを考えてみます。
ケース1. 返済口座への入金を忘れていた場合
会社の資金繰りには問題がなく、他の預金口座には十分な残高があるものの、返済口座への入金を忘れていた場合です。
この場合、銀行は入金忘れの原因や再発防止策などを確認することがあります。
延滞が短期間で解消され、再発防止が徹底されれば、その後の融資審査での影響が限定的となる場合もあります。
ただし、延滞の履歴や銀行の判断によっては、審査に影響する可能性があります。
ケース2. 返済する資金そのものが不足していた場合
会社の資金繰りが悪化し、返済資金を確保できなかった場合です。
この場合、銀行は会社の返済能力に問題が生じている可能性を考えます。
そのため、今後の業績や資金繰りの見通し、既存借入金の返済負担などを詳しく確認することがあります。
必要に応じて、既存借入金の返済条件変更などを検討する場合もあります。
銀行は延滞が発生したという事実だけでなく、延滞の原因、発生回数、継続期間、解消状況などを総合的に確認します。
銀行融資の審査では預金口座の利用状況も確認される
銀行との取引状況の中で、返済延滞と並んで確認されることがあるのが、預金口座の利用状況です。
ただし、返済延滞と預金口座の利用状況では、融資審査における意味が異なります。
返済延滞は借入金の返済能力や契約の履行状況に直接関係します。
一方、預金口座の利用状況は、会社の資金の流れや銀行との取引関係を把握するための材料になります。
売上入金の状況から足元の業績を確認できる
銀行の預金口座に売上代金が入金されている場合、銀行は入金状況から会社の事業活動を把握できることがあります。
例えば、これまで毎月一定額の売上入金があった会社で、入金額が継続的に減少している場合です。
銀行は、売上減少や売掛金の回収遅延などが発生していないかを確認することがあります。
ただし、預金口座への入金額がそのまま会社の売上高を示すわけではありません。
売上代金が複数の銀行に入金されている場合や、入金時期と売上計上時期が異なる場合もあるためです。
支払状況から資金繰りの動きを確認できる
仕入代金や経費などの支払いに銀行口座を利用している場合、銀行は支払状況から資金の動きを確認できることがあります。
例えば、従来と比べて支払額が大幅に増加している場合には、その原因を確認することがあります。
また、口座残高が減少している場合には、資金繰りの状況を確認することがあります。
ただし、銀行が把握できるのは、原則として自社で確認可能な口座や取引の情報です。
他の銀行で行われている入出金まで、当然に把握できるわけではありません。
預金口座の利用状況は銀行との取引関係にも影響する
銀行にとって、融資取引だけでなく、売上入金や支払などの預金取引も重要な取引です。
日頃から預金口座を利用している会社であれば、銀行はその会社の事業活動や資金の流れを把握しやすくなります。
また、銀行にとっては、預金取引や決済取引を含めた総合的な取引関係を築くことにもつながります。
そのため、銀行との取引状況を考える際には、融資取引だけでなく、預金取引についても意識することが大切です。
預金取引が多い会社は銀行融資の審査に有利になるのか
銀行との預金取引が多いことは、融資審査において一定のプラス材料となる場合があります。
ただし、預金取引が多いという理由だけで、融資が承認されるわけではありません。
銀行は日頃から取引のある会社を理解しやすい
売上入金や支払取引を継続的に利用している会社であれば、銀行はその会社の資金の動きを把握しやすくなります。
例えば、売上入金が安定していることや、預金残高が一定水準で維持されていることなどは、会社の状況を理解する材料になります。
銀行としても、日頃から取引のある会社については、融資相談を受けた際に確認できる情報が多くなる場合があります。
銀行にとって預金取引は重要な取引の一つ
銀行は融資だけでなく、預金や振込、各種決済などの取引も行っています。
そのため、融資先が預金口座を利用していることは、銀行にとって取引関係を深める要素の一つです。
私の銀行業務の経験でも、融資先との預金取引の状況が、今後の取引方針を考える際の材料になることがあります。
ただし、融資の可否は返済能力や資金使途、財務内容などを踏まえて判断するものであり、預金取引だけで決まるものではありません。
預金取引が多くても返済能力に問題があれば融資は難しい
例えば、売上入金や支払取引を多く利用している会社でも、赤字が続き、借入金の返済能力に重大な懸念がある場合には、銀行は追加融資に慎重になることがあります。
預金取引が多いことは、返済能力の不足を自動的に補うものではありません。
預金取引の利用状況は銀行との取引関係を考えるうえで重要ですが、融資審査の基本となる返済能力の確認に代わるものではありません。
融資取引だけの銀行は審査で不利になるのか
銀行から融資を受けているものの、売上入金や支払などの預金取引をほとんど行っていない会社もあります。
例えば、融資を受けている銀行の口座は借入金の返済だけに利用し、日常の売上入金や支払いは別の銀行に集中させている場合です。
融資取引だけでも審査に通る場合はある
融資取引だけの銀行であっても、会社の財務内容や返済能力などに問題がなければ、融資審査に通る場合があります。
銀行は預金取引の有無だけで融資の可否を決めるわけではありません。
したがって、預金口座の利用が少ないことだけを理由に、必ず融資が断られるわけではありません。
銀行が会社の資金の流れを把握しにくい場合がある
一方、融資取引だけの銀行では、会社の日常的な資金の動きを把握しにくい場合があります。
例えば、売上入金や仕入代金の支払いがすべて他の銀行で行われている場合です。
このような場合には、融資審査の際に資金繰り表や他行口座の入出金資料などの提出を求められることがあります。
銀行が会社の状況を把握するために、追加の資料や説明が必要になる場合があるのです。
銀行との総合的な取引関係に差が生じる場合がある
銀行は、融資取引だけでなく、預金や決済などを含めた総合的な取引関係を重視することがあります。
そのため、日頃から幅広い取引がある会社と、融資取引だけの会社では、銀行が今後の取引方針を検討する際の評価が異なる場合があります。
ただし、預金取引が少ないことを理由に、銀行が必ず融資を断るというわけではありません。
融資取引のある銀行には、無理のない範囲で売上入金や支払などの預金取引も利用することが、銀行との関係を深める方法の一つになります。
銀行との取引状況を改善する5つの方法
銀行との取引状況は、日頃の取引の積み重ねによって形成されます。
融資審査を円滑に進めるために、会社が意識しておきたいポイントを紹介します。
1. 借入金の返済期日を確実に守る
最も重要なのは、借入金を契約どおりに返済することです。
返済口座への入金忘れを防ぐため、返済日と返済金額を管理する仕組みを整えておくことが大切です。
例えば、返済日前に口座残高を確認する担当者を決める方法などが考えられます。
2. 返済が難しくなる場合は早めに銀行へ相談する
資金繰りが悪化し、借入金の返済が難しくなる見込みであれば、返済期日前に銀行へ相談することが重要です。
銀行に相談せず延滞を繰り返すのではなく、資金繰りの状況を説明し、必要に応じて返済条件変更などを協議します。
ただし、返済条件変更には銀行の承諾が必要です。
3. 売上入金や支払取引を無理のない範囲で利用する
融資取引のある銀行については、売上入金や仕入代金の支払いなどに預金口座を利用することも検討しましょう。
ただし、振込手数料や取引先との関係、経理事務の負担なども考慮する必要があります。
銀行との取引を増やすためだけに、会社に過大な負担が生じるような変更を行う必要はありません。
4. 決算書や試算表を適切に提出する
銀行は、決算書や試算表などによって会社の業績を確認します。
必要な資料を適切に提出することは、銀行との円滑な取引関係を維持するうえで重要です。
また、業績が大きく変化した場合には、その原因について説明することが望まれます。
5. 資金繰りや事業の変化を早めに伝える
売上の大幅な減少や主要販売先との取引変化など、会社の経営に影響する出来事があった場合には、必要に応じて銀行に説明することが重要です。
銀行が会社の状況を早い段階で把握できれば、融資相談の際にも必要な情報を共有しやすくなります。
銀行員が融資稟議で取引状況をどう評価するのか
銀行が融資を審査する際には、融資稟議書などによって融資の必要性や返済能力を確認します。
その際、会社の決算内容だけでなく、銀行との取引状況が判断材料になる場合があります。
返済延滞の履歴は信用判断に関係する
過去に返済延滞が発生している場合には、その原因や解消状況、再発の有無などを確認することがあります。
例えば、延滞が繰り返されている場合には、資金繰りの悪化や返済管理の問題がないかを確認する必要があります。
そのため、返済延滞の履歴は融資審査において重要な情報になります。
預金取引は銀行との取引関係を示す材料になる
売上入金や支払取引などの預金取引は、銀行との取引関係を示す材料の一つです。
また、預金口座の入出金状況から、会社の足元の事業活動や資金繰りを把握できる場合があります。
銀行が融資先との今後の取引方針を検討する際にも、預金取引の状況が参考になることがあります。
融資の可否は取引状況だけで決まるわけではない
銀行融資の審査では、返済能力や資金使途、財務内容、事業の見通しなどを総合的に判断します。
取引状況は重要な判断材料の一つですが、それだけで融資の可否が決まるわけではありません。
例えば、預金取引が多い会社であっても、返済能力に重大な懸念があれば融資が難しくなる場合があります。
一方、預金取引が少なくても、返済能力や資金使途などが確認できれば、融資を検討できる場合があります。
銀行融資の審査と取引状況に関するよくある質問
銀行融資の返済を1回延滞すると、次の融資は受けられませんか？
1回延滞したという理由だけで、必ず次の融資が受けられなくなるわけではありません。
銀行は延滞の原因や期間、解消状況、再発の有無などを確認して判断します。
ただし、短期間の延滞であっても審査に影響する場合があるため、返済期日は確実に守ることが重要です。
入金忘れによる延滞でも銀行からの評価は下がりますか？
入金忘れによる延滞であっても、繰り返される場合には返済管理の状況について銀行が懸念を持つことがあります。
延滞が発生した場合には速やかに解消し、再発防止策を講じることが重要です。
売上入金を融資銀行に集中させると融資を受けやすくなりますか？
売上入金などの預金取引を利用することで、銀行が会社の資金の流れを把握しやすくなる場合があります。
また、銀行との取引関係を深める要素の一つになります。
ただし、売上入金を集中させれば必ず融資が承認されるわけではありません。
融資の返済だけに利用している銀行でも追加融資を受けられますか？
追加融資を受けられる場合はあります。
銀行は会社の返済能力や財務内容、資金使途などを確認して判断します。
ただし、預金取引が少ない場合には、資金繰り表などの追加資料によって会社の状況を説明する必要が生じることがあります。
銀行は他行の預金口座の取引状況も確認できますか？
銀行が他行の預金口座の入出金を当然に閲覧できるわけではありません。
ただし、融資審査に必要な場合には、会社に他行口座の入出金明細などの提出を求めることがあります。
預金取引が多ければ決算内容が悪くても融資を受けられますか？
預金取引が多いことだけで融資が承認されるわけではありません。
銀行は返済能力や財務内容、資金使途などを総合的に判断します。
ただし、預金取引を通じて会社の資金の動きが把握できることは、審査の参考になる場合があります。
銀行融資の審査に影響する取引状況のまとめ
銀行融資の審査では、決算内容が重要な判断材料になります。
しかし、銀行は決算書だけで融資の可否を判断しているわけではありません。
過去から現在までの銀行との取引状況も確認しています。
今回のポイントをまとめると、次のとおりです。
- 銀行融資の審査では決算内容だけでなく取引状況も確認される
- 過去の返済延滞は信用判断に関係する重要な情報
- 入金忘れによる延滞でも繰り返すと問題になる場合がある
- 資金不足による延滞は返済能力への懸念につながる
- 預金口座の入出金状況は足元の資金の動きを把握する材料になる
- 売上入金や支払取引は銀行との取引関係を深める要素の一つ
- 預金取引が多いだけで融資が承認されるわけではない
- 融資取引だけの銀行でも追加融資を受けられる場合はある
- 返済期日を守り、必要な情報を銀行に適切に伝えることが重要
銀行員として融資審査を行う際、返済延滞の履歴は必ず注意して確認する情報の一つです。
返済期日を守ることは、銀行との基本的な約束だからです。
一方、預金口座の利用状況については、返済能力に直接結びつくとは限りませんが、会社の資金の流れや銀行との取引関係を理解するための材料になります。
銀行は、決算書の数字だけでなく、こうした日頃の取引状況も踏まえて融資を判断しています。
銀行から円滑に融資を受けるためには、借入金を契約どおりに返済することを基本とし、日頃から銀行との適切な取引関係を維持することが重要です。